Уголовная ответственность за незаконное получение кредита

Часть 1 статьи 176 Уголовного кодекса Российской Федерации предусматривает уголовную ответственность за получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита или льготных условий кредитования путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии, если это деяние причинило крупный ущерб.

Уголовный кодекс РФ содержит указание и на определенный способ совершения этого преступления - путем предоставления потенциальному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо о финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации.

Уголовной ответственности за совершение указанного преступления подлежат только индивидуальные предприниматели либо руководители организаций.

Под льготными условиями кредитования следует понимать определенные преимущества, предоставляемые кредитной организацией, которые могут выражаться как в более низком проценте по кредиту, так и, например, в предоставлении кредита на больший срок.

Обман заключается в том, что официальные документы, представляемые банку или иному кредитору, содержат заведомо ложные сведения.

Заведомо ложные сведения - это неверные данные, о которых заемщик достоверно знает, что они искажают или скрывают истинное положение вещей. Заведомая ложность этих сведений состоит в том, что в них осознанно не внесены верные или отражены неполные данные, искажающие смысл и содержание представленной информации, в результате чего сделаны неверные оценки о том или ином предприятии, и последнему предоставляется кредит. Эти заведомо ложные сведения содержат данные о хозяйственном положении либо финансовом состоянии. При этом такие сведения должны иметь все необходимые реквизиты кредитного или иного договора, они должны быть официальными и иметь хотя бы видимость достоверности, способной ввести кредитора в заблуждение. Сведения, не имеющие должного оформления, не являются ложными и не могут расцениваться как признак данного состава преступления.

Представление сведений - это направление или иная передача (вручение) документации соответствующему банку или иному кредитору любым способом: почтой, телеграфом, нарочным и т.п. и фиксирование факта легального получения именно такого рода документов.

Говоря о ложных сведениях, следует заметить, что они вносятся в самые различные документы (официальные и неофициальные), но играющие роль при принятии решения о выдаче кредита. Наиболее часто ложные сведения содержатся в: учредительных или регистрационных документах; бухгалтерских балансах или учетной документации; аудиторских заключениях, справках о погашенных кредитах; документах об обеспечении; технико-экономическом обосновании использования целевого кредита с пакетом договоров и других документов - сертификаты, лицензии, экспортные квоты и т.п.

Для привлечения виновного к уголовной ответственности не имеет значения, использовался ли полностью подложный документ или документ подлинный, но в который внесена ложная информация. Также не имеет значения полностью или частично искажен документ. Значение имеет лишь то обстоятельство, что ложные сведения имели решающее значение при принятии решения о выдаче кредита.

Если представляемые фальшивые документы имеют официальный характер, то виновный подлежит уголовной ответственности по ч. 1 ст. 176 УК РФ (предусматривающей только представление данных документов), а также по ч. 1 или ч. 2 ст. 327 УК РФ (подделка, изготовление или сбыт поддельных документов, государственных наград, штампов, печатей, бланков), поскольку действия по подделке официальных документов должны подлежать самостоятельной оценке.

Сведения о финансовом состоянии могут быть ложными, если в них внесены не соответствующие действительности исправления и т.п.

На основании представления таких заведомо ложных сведений банк или иной кредитор делают неверные оценки относительно хозяйственно-финансового положения заемщика, возможности возврата заемщиком полученной ссуды, что влияет на решение о предоставлении кредита и о его размере.

Под получением кредита понимают его выдачу кредитором заемщику. Кредит выдается в форме наличного и безналичного расчета (форма выдачи кредита на квалификацию не влияет).

Полученным кредит считается после перечисления денежных средств с ссудного на расчетный счет организации заемщика либо после перечисления средств с ссудного счета на счета контрагентов организации-заемщика для оплаты кредитуемых материальных ценностей и затрат.

Момент окончания незаконного получения кредита или льготных условий кредитования путем предоставления ложных сведений может наступать после истечения сроков погашения кредиторской задолженности.

Преступными такие действия признаются лишь в том случае, если установлена причинная связь между выдачей кредита, его несвоевременным возвращением и причинением кредитору в результате этого крупного ущерба.

Санкция ч. 1 ст. 176 УК РФ предусматривает наказание в виде штрафа размере до 200 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 18 месяцев, либо обязательных работ на срок до 480 часов, либо принудительных работ на срок до 5 лет, либо ареста на срок до 6 месяцев, либо лишения свободы на срок до 5 лет. 

Секретарь судебного заседания Майкопского городского суда Татлок Светлана Адамовна